El compliance penal se ha convertido en una herramienta imprescindible para las empresas que operan en el Perú. Desde la entrada en vigencia de la Ley N° 30424, que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por delitos cometidos en su nombre, las organizaciones cuentan con un incentivo directo para implementar modelos de prevención que reduzcan sus riesgos legales. Heinz Carlos Acosta Serra explica en esta guía qué es el compliance penal y cómo implementar un programa de prevención efectivo.
¿Qué es el compliance penal?
El compliance penal es el conjunto de mecanismos y procedimientos que una empresa implementa para prevenir la comisión de delitos en el ámbito de su actividad, detectar oportunamente las conductas irregulares y reaccionar ante ellas. Su objetivo es doble: por un lado, reducir la probabilidad de que se cometan ilícitos dentro de la organización y, por otro, demostrar ante la autoridad que la empresa ha adoptado las medidas razonables para evitarlos.
Heinz Carlos Acosta Serra precisa que el compliance no es un simple documento, sino una cultura organizacional. Un modelo de prevención real involucra a la alta dirección, define políticas claras, establece canales de denuncia confidenciales y se aplica de manera efectiva en el día a día de la empresa.
La responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Perú
La Ley N° 30424 y sus modificatorias establecen que las personas jurídicas pueden ser sancionadas con multas e inhabilitaciones cuando se cometen determinados delitos en su beneficio, como el cohecho activo transnacional, el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el delito de minería ilegal, entre otros. La sanción puede aplicarse cuando el delito es cometido por los socios, directores o representantes legales, o por los trabajadores, siempre que se incumplan los deberes de supervisión y control.
La norma contempla un incentivo central: la empresa que cuenta con un modelo de prevención adecuado puede verse eximida de responsabilidad cuando los delitos son cometidos por trabajadores, y puede obtener una atenuación de la sanción cuando los delitos son cometidos por la alta dirección. Por ello, Heinz Carlos Acosta Serra recomienda a las empresas peruanas implementar sus modelos de prevención cuanto antes, pues los beneficios se extienden a todas las áreas de la gestión de riesgos.
Componentes de un modelo de prevención efectivo
La Ley N° 30424 establece los elementos que debe contener un modelo de prevención para ser considerado adecuado. Heinz Carlos Acosta Serra resume los componentes esenciales que toda empresa debe implementar:
- Designación de un oficial de cumplimiento: una persona o comité encargado de la prevención, con independencia y acceso directo al directorio o a la alta dirección.
- Identificación, evaluación y mitigación de riesgos: un mapa de los riesgos penales propios de la actividad empresarial y las medidas para controlarlos.
- Código de conducta y políticas de prevención: reglas claras de comportamiento para directivos y trabajadores, incluidas las políticas anticorrupción y contra el lavado de activos.
- Procedimientos de denuncia: canales internos y confidenciales que permitan reportar irregularidades sin temor a represalias.
- Capacitación continua: programas de formación para que todo el personal conozca las políticas y las consecuencias de su incumplimiento.
- Evaluación y mejora periódica: auditorías y revisiones del modelo para asegurar su vigencia y eficacia.
El compliance como ventaja competitiva
Más allá de la exención o atenuación de responsabilidad, el compliance genera valor para la empresa: mejora la reputación ante clientes y socios comerciales, facilita el acceso a licitaciones públicas y a financiamiento, previene pérdidas económicas por sanciones y, sobre todo, protege a los directivos de responsabilidades personales. Heinz Carlos Acosta Serra integra la asesoría en compliance con la defensa de empresas y la experiencia en delitos económicos, ofreciendo un acompañamiento integral que va desde el diseño del modelo hasta la defensa en caso de contingencia.
Si su empresa aún no cuenta con un programa de compliance o desea fortalecer el existente, Heinz Carlos Acosta Serra está disponible para realizar un diagnóstico de riesgos y diseñar un modelo de prevención a la medida de su organización. La prevención es siempre la inversión más rentable.
¿Desea implementar un programa de compliance en su empresa?
Un modelo de prevención bien diseñado protege a su organización y a sus directivos. Heinz Carlos Acosta Serra está disponible para asesorarlo.